Как посмотреть ндс к уплате в 1с
Перейти к содержимому

Как посмотреть ндс к уплате в 1с

  • автор:

Как посмотреть ндс к уплате в 1с

The service you’ve requested couldn’t be identified

No matches have been found between requested website and protected IP address

If you are trying to visit this site, please try again later.

If you are a target website owner please make sure that:
— DNS A record points to the protected IP address for the requested website
— The DDoS protection and optimization service is active for the requested website

Protection and Acceleration by DDoS-Guard

Как посмотреть НДС к уплате в 1С

Сумму НДС к уплате можно посмотреть в стандартном отчете Анализ счета 68.02:

По кредиту счета: в корреспонденции со счетом 90.03 отражена начисленная сумма НДС с выручки; в корреспонденции со счетом 76 АВ отражена начисленная сумма НДС с авансов полученных; в корреспонденции со счетом 76 ВА – сумма восстановленного НДС с авансов
По дебету счета: в корреспонденции со счетом 19 — сумма вычетов по НДС с товаров и услуг полученных; в корреспонденции со счетом 76 АВ – сумма вычетов по НДС с авансов полученных; в корреспонденции со счетом 76 ВА – сумма вычетов с авансов выданных
Если кредитовый оборот превышает дебетовый оборот, то разницу надо доплатить в бюджет.
В данном примере: Сумма к уплате равна 2 087 851,23 (2 582 849,79 минус 494 998,56)

Сумму НДС к уплате также можно посмотреть в отчете Анализ учета по НДС (раздел Отчеты-Анализ учета):

Если в учете нет ошибок, и данные регистров по НДС соответствуют данным бухгалтерского учета, то данные в Анализе состояния налогового учета по НДС будут соответствовать данным анализа счета 68.02.

НДС в 1С 8.3 — учет, как сформировать пошагово

Основные настройки по учету НДС в 1С 8.3 устанавливаются в разделе Главное – Настройки – Налоги и отчеты – вкладка НДС .

Раздельный учет НДС

В 1С есть 2 варианта раздельного учета НДС:

  • с помощью регистра НДС по косвенным расходам ;

  • Самоучитель по 1С Бухгалтерии 8.3;
  • Самоучитель по 1С ЗУП 8.3.
  • с помощью субконто Способы учета НДС на счетах учета входящего НДС.

Счет учета НДС

Счет учета НДС по реализации в 1С 8.3 — что ставить? Что при поступлении, что при реализации, счет устанавливается автоматически согласно настройкам в регистре сведений Счета учета номенклатуры или в зависимости от используемых документов. Но при необходимости его всегда можно откорректировать.

Если реализуются ТМЦ, т. е. реализация осуществляется по основному виду деятельности, тогда устанавливается счет 90.03 «Налог на добавленную стоимость». Если же реализуется основное средство или материалы, доходы по которым отражаются на счете 91.01 «Прочие доходы», то счет НДС устанавливается как 91.02 «Прочие расходы».

Какие проводки формирует 1С по НДС при оформлении комиссии банка? Каким документом отразить услуги банка, если они облагаются НДС?

Документы по учету услуг банка в 1С могут быть различными. На выбор конкретного документа влияют следующие критерии:

  • облагается ли услуга НДС;
  • нужно ли поручение клиента на списание суммы комиссии или в договоре с банком предусмотрено автоматическое списание;
  • к каким расходам в НУ относятся услуги банка.

Представим варианты оформления в 1С услуг банка в зависимости от рассмотренных критериев:

Поэтому, если услуги банка облагаются НДС, то они оформляются аналогично поступлению обычных сторонних услуг документом Поступление (акт, накладная) вид операции Услуги (акт). При этом проводки в 1С по НДС с комиссии банка будут следующими: Дт 19.04 Кт 76.09.

  • Банковская комиссия, взимаемая за расчетно-кассовое обслуживание
  • Услуги банка, необлагаемые НДС
  • Настройка счетов учета номенклатуры

Учет НДС в 1С

Учет НДС в 1С 8.3 Бухгалтерия осуществляется автоматически при занесении первичных документов:

  • Принятие НДС к вычету по авансам, выданным поставщикам
  • Исчисление НДС по авансам, полученным от покупателей (безнал)
  • Приобретение материалов для производства продукции
  • Приобретение основного средства: автомобиль
  • Реализация товаров в оптовой торговле и т.д.

Но иногда бывают ситуации, когда необходимо:

  • предъявить НДС к вычету вручную, для этого используйте документ Отражение НДС к вычету в разделе Операции — НДС — Отражение НДС к вычету .

  • начислить НДС вручную, для этого предназначен документ Отражение начисления НДС в разделе Операции — НДС — Отражение начисления НДС .

Отражение НДС к вычету в 1С 8.3: как заполнить

Рассмотрим заполнение документа на примере.

Организация заключила договор с ООО «Хороший поставщик» на выполнение монтажа оборудования на сумму 118 000 руб. (в т. ч. НДС 18%).

30 июня подрядчик осуществил монтаж оборудования и на полную сумму выставил акт и СФ на выполнение работ.

Вычет входящего НДС в сумме 18 000 руб. отражен в декларации по НДС за 2 квартал.

В 4 квартале получено требование от ИФНС о «разрыве» в цепочке. В связи с этим бухгалтер аннулировал вычет НДС за 2 квартал.

Аннулируйте вычет документом Отражение НДС к вычету в разделе Операции — НДС — Отражение НДС к вычету .

На вкладке Главное заполните:

  • Контрагент — поставщик или прочий контрагент, входящий НДС, по которому принимается к вычету или аннулируется этот вычет. В нашем примере — ХОРОШИЙ ПОСТАВЩИК ООО (контрагент, по которому возник разрыв).
  • Договор — договор с контрагентом, по которому оформляется операция.
  • Документ расчетов — документ поступления или оплаты, по которому принимается к вычету НДС или аннулируется вычет. Данное поле может быть не заполнено, если первичный документ не введен в базу. В нашем примере — Поступление от 30.06.2018, т. к. именно по этому поступлению НДС принят к вычету и его нужно аннулировать.
  • Флажок Использовать как запись книги покупок — если его установить, запись отразится в книге покупок этим документом. Если флажок не устанавливаете, то вычет НДС оформите документом Формирование записей книги покупок .
  • Установка Флажка Формировать проводки позволяет сформировать проводку Дт 68.02 Кт 19.04. Счет НДС устанавливаем на вкладке Товары и услуги .
  • Флажок Запись дополнительного листа за период — устанавливается. Указывается период, только если запись должна попасть в доп. лист, как в нашем примере.
  • Флажок Использовать документ расчетов как счет-фактуру — если установлен, то новый счет-фактура не создается, запись делается по счету-фактуре к документу расчетов. Если не установлен, то необходимо ввести данные счета-фактуры внизу формы.

На вкладке Товары и услуги отразите Виды ценностей , по которым отражается НДС к вычету, Сумму и Счет учета НД С.

В нашем примере аннулируется вычет НДС, поэтому сумма указывается с минусом.

На вкладке Документы оплаты покажите, когда была осуществлена оплата, если эти данные необходимы для вычета, например, при авансах.

Декларация по НДС в 1С 8.3 как сформировать пошагово

Как сделать отчет по НДС в 1С 8.3? Рассмотрим пошаговую инструкцию проверки НДС и формирование декларации по НДС в 1С 8.3.

В 1С появился помощник по формированию отчетности НДС, в котором можно сразу проверить учет, ввести все регламентные документы и сформировать декларацию. Запустите его в разделе Отчеты — НДС — Отчетность по НДС .

Все действия по НДС можно разбить на несколько шагов:

  • настройки НДС;
  • введение первичных документов;
  • формирование регламентных операций;
  • представление отчетности;
  • оплата налога;
  • сверка с ФНС.

Настройки и введение первичных документов были рассмотрены выше. Здесь мы рассмотрим последние 4 шага при формировании декларации по НДС в 1С 8.3.

Формирование регламентных операций по НДС

Формирование регламентных операций по НДС в 1С 8.3 может быть выполнено в 2-х вариантах:

  • Простой помощник помогает рассчитать налог и при необходимости перенести вычеты, сформировав автоматически все регламентные операции. По кнопке Рассчитать происходит проверка учета НДС, расчет налога и формирование регламентных операций. Все рассчитанные суммы отразятся в соответствующих блоках, по которым можно перейти и увидеть их расшифровку.

Простой помощник имеет некоторые ограничения: им можно воспользоваться, только если вы ведете простой учет НДС в 1С 8.3 (покупка, продажа внутри страны, авансы). Если есть строительно-монтажные работы, раздельный учет НДС, экспорт, импорт, налоговые агенты и др., можно использовать только сложный помощник.

  • Сложный помощник позволяет полностью вручную сформировать все регламентные операции. Выполненные операции помечаются зеленым флажком.

В простом помощнике нет ссылки на экспресс-проверку учета НДС. Если возникают какие-то ошибки, программа автоматически оповестит об этом. Но Бухэксперт8 рекомендует не пренебрегать проверками и проверить еще раз все самостоятельно, сначала переходя по ссылкам в сумме, потом осуществив проверку в разделе Отчеты — Анализ учета — Анализ учета по НДС и Отчеты — Анализ учета — Экспресс-проверка . Особое внимание обратите на перенесенные вычеты.

Если вас не устроило автоматическое распределение вычетов, то можете всегда из простого помощника перейти в сложный. Для этого перейдите в регламентные операции по НДС по ссылке Регламентные операции помощника по НДС. В документе Формирование записей книги покупок нажмите кнопку Изменить .

После этого заполните данный документ как вам необходимо. Вид помощника при этом сразу изменится на сложный, где все операции и проверки выполняются вручную.

Если решите снова вернуться в простой помощник, то просто пометьте на удаление созданный документ Формирование записей книги покупок .

Представление отчетности по НДС

Декларацию по НДС в 1С 8.3 создайте по кнопке Сформировать декларацию . Здесь же по ссылкам можно перейти и распечатать книгу покупок, продаж и т. д.

Оплата налога НДС

Помощник в 1С 8.3 подскажет, сколько и до какого срока необходимо уплатить НДС, а также поможет сформировать платежное поручение на уплату налога по кнопке Оплатить .

  • Уплата НДС
  • Уплата НДС при импорте из стран ЕАЭС
  • Уплата НДС на таможне при импорте из третьих стран
  • Уплата НДС налоговым агентом (аренда)
  • Уплата НДС налоговым агентом (услуги иностранца)

Сверка с ФНС по НДС

По кнопке Запросить сверку с ФНС можно провести сверку расчетов по НДС с налоговыми органами.

Для проведения сверки нужно, чтобы была подключена 1С: Отчетность .

См. также:
  • Порядок представления декларации по НДС
  • Особенности представления декларации по ставке НДС 0%
  • Состав декларации по НДС
  • Восстановление вычета НДС: подробный законодательный разбор
  • Карточка счета 90 по конкретному контрагенту
  • Проблема распределения вычета по НДС на 3 года

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Похожие публикации

  1. Что надо знать про НДС за 1 квартал 2020Приближается срок сдачи отчетности по НДС за 1 квартал 2020.
  2. Прием на работу в 1С 8.3 Бухгалтерия — как добавить и принять сотрудникаВ 1С 8.3 Бухгалтерия существует возможность ведения простого кадрового учета.
  3. Корректировка реализации в 1С 8.3: пошаговая инструкцияИногда бухгалтеру приходится вносить корректировки и исправления в выставленные первичные.
  4. Как бухгалтеру работать из дома в 1СПопулярность удаленной работы из-за коронавируса резко возросла. Работать дистанционно сегодня.

Оцените публикацию

(10 оценок, среднее: 4,50 из 5)

Публикацию можно обсудить в комментариях ниже.
Обратите внимание!
В комментариях наши эксперты не отвечают на вопросы по программам 1С и законодательству.
Задать вопрос нашим специалистам можно в Личном кабинете

«Отражение начисления НДС» в 1С 8.3 Бухгалтерия предприятия 3.0

Название документа «Отражение начисления НДС» говорит о своем предназначении. Помимо выполнения очевидной функции в программе 1С 8.3 Бухгалтерия предприятия 3.0 формирует проводки.

Документ применяется:

  • при оформленной реализации через документ «Операции, введенные вручную»;
  • при создании корректировки операции по НДС;
  • при упрощенном учете НДС.

Для создания документа переходим на вкладку меню «Операции», находим раздел «НДС» и нажимаем ссылку «Отражение начисления НДС».

Отражение начисления НДС

Попадаем в журнал документов. Нажимаем «Создать», сформируется пустая форма документа.

Форма имеет стандартный набор полезных инструментов в верхней панели и несколько вкладок для ввода информации. Вкладка «Главное» содержит основную информацию, и здесь должны быть заполнены поля:

  • Организация;
  • Контрагент;
  • Договор с указанным контрагентом;
  • Ссылка «НДС в сумме» предназначена для выбора дополнительных параметров по отражению НДС (в сумме или сверху) и типа цен.

Отражение начисления НДС

  • Раздел формы «Настройки» содержит обязательное к заполнению поле «Код вида операции», для выбора параметра нажимаем три точки справа в поле и заходим в справочник кодов, где и производим выбор.

Код вида операций

  • Формировать проводки – активируется галочкой. При установленной галочке будут сформированы бухгалтерские проводки.

Активация формирования проводок

  • Оставшиеся три параметра имеют отношение к книге продаж.

Вкладка «Товары и услуги» будет содержать перечень товаров/услуг, по которым нужно отразить НДС. Заполнение обычно на основании расчетного документа.

Вкладка «Документы оплаты» предназначена для отражения имеющихся платежных документов по этой операции.

Вкладка «Дополнительно» служит для ввода реквизитов по грузоотправителю и грузополучателю. Как правило, эти данные подтягиваются автоматически из карточки контрагента. При необходимости реквизиты можно изменить, если отличаются от заявленных. Вся информация с этой вкладки попадает в печатную форму документов.

После заполнения всех вкладок информацией регистрируем «Счет-фактуру», для этого внизу предусмотрена соответствующая ссылка.

Для примера создадим документ «Отражение начисления НДС» и отметим галочкой пункт «Формировать проводки». В табличную часть добавим товар:

Отражение начисления НДС

В нижней части формы можно увидеть сумму НДС, предназначенную к начислению.

Сумма НДС, предназначенная к начислению

Проводим документ и смотрим проводки с отражением в регистре «Бухгалтерский и налоговый учет»:

Бухгалтерский и налоговый учет

И с отражением в регистре «НДС продажи»:

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *